筹资决策分析模型内含3个表格，双变量模拟预算，筹资决策分析1和筹资决策分析2，excel内含计算公式，详细请下载表格，以下为表格内容展示
01长期借款分期等额还款模型-双变量模拟运算
| 长期借款分期等额还款模型 | |||||||||
| 借款金额 | 500000 | ||||||||
| 年利率 | 10% | ||||||||
| 借款期限 | 10 | ||||||||
| 每年还款期数 | 1 | ||||||||
| 还款总期数 | 10 | ||||||||
| 分期等额还款金额 | ￥-81,372.70 | ||||||||
| 借款年利率 | 还 款 总 期 数 | ||||||||
| ￥-81,372.70 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 4% | -265098.04 | -180174.27 | -137745.02 | -112313.56 | -95380.95 | -83304.81 | -74263.92 | -67246.50 | -61645.47 |
| 5% | -268902.44 | -183604.28 | -141005.92 | -115487.40 | -98508.73 | -86409.91 | -77360.91 | -70345.04 | -64752.29 |
| 6% | -272718.45 | -187054.91 | -144295.75 | -118698.20 | -101681.31 | -89567.51 | -80517.97 | -73511.12 | -67933.98 |
| 7% | -276545.89 | -190525.83 | -147614.06 | -121945.35 | -104897.90 | -92776.61 | -83733.88 | -76743.24 | -71188.75 |
| 8% | -280384.62 | -194016.76 | -150960.40 | -125228.23 | -108157.69 | -96036.20 | -87007.38 | -80039.85 | -74514.74 |
| 9% | -284234.45 | -197527.38 | -154334.33 | -128546.23 | -111459.89 | -99345.26 | -90337.19 | -83399.40 | -77910.04 |
| 10% | -288095.24 | -201057.40 | -157735.40 | -131898.74 | -114803.69 | -102702.75 | -93722.01 | -86820.27 | -81372.70 |
02长期借款分期等额还款模型-筹资决策分析1
| 长期借款分期等额还款模型 | |||||||
| 借款金额 | 50000 | ||||||
| 年利率 | 10% | ||||||
| 借款期限 | 5 | ||||||
| 每年还款期数 | 1 | ||||||
| 还款总期数 | 5 | ||||||
| 分期等额还款金额 | ￥-13,189.87 | ||||||
| 等额还款筹资决策分析表 | |||||||
| 所得税率： | 33% | 贴现率： | 8% | 单位： | 元 | ||
| 期限 | 等额还款金额 | 偿还本金 | 期初尚欠本金 | 偿还利息 | 避税额 | 净现金流量 | 现值 |
| 1 | 13189.87 | 8189.87 | 50000.00 | 5000.00 | 1650.00 | 11539.87 | 10685.07 |
| 2 | 13189.87 | 9008.86 | 41810.13 | 4181.01 | 1379.73 | 11810.14 | 10125.29 |
| 3 | 13189.87 | 9909.75 | 32801.26 | 3280.13 | 1082.44 | 12107.43 | 9611.27 |
| 4 | 13189.87 | 10900.72 | 22891.52 | 2289.15 | 755.42 | 12434.45 | 9139.69 |
| 5 | 13189.87 | 11990.79 | 11990.79 | 1199.08 | 395.70 | 12794.18 | 8707.50 |
| 合计 | 65949.37 | 50000.00 | － | 15949.37 | 5263.29 | 60686.08 | 48268.83 |
03长期借款分期等额还款模型-筹资决策分析2
| 长期借款分期等额还款模型 | |||||||
| 借款金额 | 20000 | ||||||
| 年利率 | 8% | ||||||
| 借款期限 | 4 | ||||||
| 每年还款期数 | 2 | ||||||
| 还款总期数 | 8 | ||||||
| 分期等额还款金额 | ￥-2,970.56 | ||||||
| 等额还款筹资决策分析表 | |||||||
| 所得税率： | 33% | 贴现率： | 8% | 单位： | 元 | ||
| 期限 | 等额还款金额 | 偿还本金 | 期初尚欠本金 | 偿还利息 | 避税额 | 净现金流量 | 现值 |
| 1 | 2970.56 | 2170.56 | 20000.00 | 800.00 | 264.00 | 2706.56 | 2506.07 |
| 2 | 2970.56 | 2257.38 | 17829.44 | 713.18 | 235.35 | 2735.21 | 2345.00 |
| 3 | 2970.56 | 2347.67 | 15572.06 | 622.88 | 205.55 | 2765.01 | 2194.95 |
| 4 | 2970.56 | 2441.58 | 13224.39 | 528.98 | 174.56 | 2795.99 | 2055.14 |
| 5 | 2970.56 | 2539.24 | 10782.81 | 431.31 | 142.33 | 2828.22 | 1924.84 |
| 合计 | 14852.78 | 11756.43 | － | 3096.35 | 1021.79 | 13830.99 | 11026.00 |
