科目余额表模板

作者：金贝财税更新时间：2022-04-11

科目余额表
会计科目		借贷	期末余额		√
科目代码	科目名称	借贷	借方	贷方	√
1001	库存现金	借
1002	银行存款	借
1012	其他货币资金	借
101201	外埠存款	借
101202	银行本票	借
101203	银行汇票	借
101204	信用卡	借
101205	信用证保证金	借
101206	存出投资款	借
1101	交易性金融资产	借
110101	股票	借
11010101	成本	借
11010102	公允价值变动	借
110102	债券	借
11010201	成本	借
11010202	公允价值变动	借
110103	基金	借
11010301	成本	借
11010302	公允价值变动	借
110104	其他	借
11010401	成本	借
11010402	公允价值变动	借
1121	应收票据	借
1122	。	借
1123	预付帐款	借
1131	应收股利	借
1132	应收利息	借
1221	其他应收款	借
1231	坏帐准备	贷
1321	受托代销商品	借
1401	材料采购	借
1402	在途物资	借
1403	原材料	借
1404	材料成本差异	借
1405	库存商品	借
1406	发出商品	借
1407	商品进销差价	贷
1408	委托加工物资	借
1411	周转材料	借
141101	包装物	借
14110101	在库	借
14110102	在用	借
14110103	摊销	借
141102	低值易耗品	借
14110201	在库	借
14110202	在用	借
14110203	摊销	借
1471	存货跌价准备	贷
1501	持有至到期投资	借
150101	成本	借
150102	利息调整	借
150103	应计利息	借
1502	持有至到期投资减值准备	贷
1503	可供出售金融资产	借
150301	股票投资	借
15030101	成本	借
15030102	利息调整	借
15030103	应计利息	借
150302	债券投资	借
15030201	成本	借
15030202	利息调整	借
15030203	应计利息	借
1511	长期股权投资	借
1512	长期股权投资减值准备	贷
1521	投资性房地产	借
1531	长期应收款	借
1601	固定资产	借
1602	累计折旧	贷
1603	固定资产减值准备	贷
1604	在建工程	借
160401	建筑工程	借
160402	安装工程	借
160403	在安装设备	借
160404	待摊支出	借
1605	工程物资	借
160501	专用材料	借
160502	专用设备	借
160503	工器具	借
1606	固定资产清理	借
1621	生产性生物资产	借
1622	生产性生物资产累计折旧	贷
1631	油气资产	借
1632	累计折耗	贷
1701	无形资产	借
170101	专利权	借
170102	非专利技术	借
170103	商标权	借
170104	著作权	借
170105	土地使用权	借
1702	累计摊销	贷
170201	专利权	贷
170202	非专利技术	贷
170203	商标权	贷
170204	著作权	贷
170205	土地使用权	贷
1703	无形资产减值准备	贷
170301	专利权减值准备	贷
170302	非专利技术减值准备	贷
170303	商标权减值准备	贷
170304	著作权减值准备	贷
170305	土地使用权减值准备	贷
1711	商誉	借
1801	长期待摊费用	借
1811	递延所得税资产	借
1901	待处理财产损溢	借
190101	待处理流动资产损溢	借
190102	待处理固定资产损溢	借
2001	短期借款	贷
2101	交易性金融负债	贷
2201	应付票据	贷
2202	应付账款	贷
220201	确认应付帐款	贷
220202	暂估应付帐款	贷
2203	预收账款	贷
2211	应付职工薪酬	贷
221101	工资	贷
221102	职工福利	贷
221103	社会保险费	贷
221104	住房公积金	贷
221105	工会经费	贷
221106	职工教育经费	贷
221107	非货币性福利	贷
221108	辞退福利	贷
221109	股份支付	贷
2221	应交税费	贷
222101	应交增值税	贷
22210101	进项税额	贷
22210102	已交税金	贷
22210103	转出未交增值税	贷
22210104	减免税款	贷
22210105	出口抵减内销产品应纳	贷
22210106	销项税额	贷
22210107	出口退税	贷
22210108	进项税额转出	贷
22210109	转出多交增值税	贷
222102	应交营业税	贷
222103	应交消费税	贷
222104	应交资源税	贷
222105	应交所得税	贷
222106	应交土地增值税	贷
222107	应交城市维护建设税	贷
222108	应交房产税	贷
222109	应交土地使用税	贷
222110	应交车船使用税	贷
222111	应交个人所得税	贷
222112	未交增值税	贷
222113	教育费附加	贷
222114	矿产资源补偿费	贷
2231	应付利息	贷
2232	应付股利	贷
2241	其他应付款	贷
2314	受托代销商品款	贷
2401	递延收益	贷
2501	长期借款	贷
250101	本金	贷
250102	利息调整	贷
2502	应付债券	贷
250201	债券面值	贷
250202	利息调整	贷
250203	应计利息	贷
2701	长期应付款	贷
2711	专项应付款	贷
2801	预计负债	贷
2901	递延所得税负债	贷
4001	实收资本(或股本)	贷
4002	资本公积	贷
400201	资本(或股本)溢价	贷
400202	接受捐赠非现金资产准	贷
400203	接受现金捐赠	贷
400204	股权投资准备	贷
400205	拨款转入	贷
400206	外币资本折算差额	贷
400207	其他资本公积	贷
400208	转增资本或(股本)	贷
4101	盈余公积	贷
410101	法定盈余公积	贷
410102	任意盈余公积	贷
410103	法定公益金	贷
410104	储备基金	贷
410105	企业发展基金	贷
410106	利润归还投资	贷
4103	本年利润	贷
4104	利润分配	贷
410401	其他转入	贷
410402	提取法定盈余公积	贷
410403	提取法定公益金	贷
410404	提取储备基金	贷
410405	提取企业发展基金	贷
410406	提取职工奖励及福利基	贷
410407	利润归还投资	贷
410408	应付优先股股利	贷
410409	提取任意盈余公积	贷
410410	应付普通股股利	贷
410411	转作资本(或股本)的普	贷
410415	未分配利润	贷
4201	库存股	借
5001	生产成本	借
500101	基本生产成本	借
500102	辅助生产成本	借
5101	制造费用	借
5201	劳务成本	借
5301	研发支出	借
5401	工程施工	借
5402	工程结算	借
5403	机械作业	借
6001	主营业务收入	贷
6051	其他业务收入	贷
6101	公允价值变动损益	贷
6111	投资收益	贷
6301	营业外收入	贷
6401	主营业务成本	借
6402	其他业务成本	借
6403	营业税金及附加	借
6601	销售费用	借
6602	管理费用	借
6603	财务费用	借
6701	资产减值损失	借
6711	营业外支出	借
6801	所得税费用	借
6901	以前年度损益调整	借
	合计