01银行存款余额调节表模板
银行存款余额调节表
帐号： 年 月 日
项目 | 金额 | 项目 | 金额 |
银行存款日记帐余额 | 银行对帐单余额 | ||
调节后余额 | 调节后余额 |
02银行存款余额调节表是什么
银行存款余额调节表 是由银行在期末寄给企业，可以作为银行存款科目的附列资料保存，该表的主要目的是核对银行存款科目，企业账目与银行科目的差异，也用户检查企业与银行科目的差错。
调节后的余额一般认为是该企业对账日银行实际可用的存款数额，
03银行存款余额调节表编制例题
甲公司2021年12月31日银行存款日记账的余额为270万元，银行转来对账单的余额为415万元。静逐笔核对，发现一下未达账项：
01.企业开出转账支票225万元，并已登记银行存款减少，但持票单位尚未到银行办理转账，银行尚未记账。
02.银行代企业支付电话费20万元，银行已登记减少企业银行存款，但企业未收到银行存款通知，尚未记账。
03.企业委托银行代收某公司购货款240万元，银行已收妥并登记入账，但企业尚未收到收款通知，尚未记账。
04.企业送存转账支票300万元，并已登记银行存款增加，但银行尚未记账。
项目 | 金额 | 项目 | 金额 |
企业银行存款日记账余额 | 270 | 银行对账单余额 | 415 |
加：银行已收、企业未收 | 240 | 加：企业已收、银行未收 | 300 |
减：银行已付，企业未付 | 20 | 减：企业已付、银行未付 | 225 |
调节后的存款余额 | 490 | 调节后的存款余额 | 490 |
